HỆ THỐNG LUẬT NGUYỄN - DỊCH VỤ LUẬT - TÀI CHÍNH KẾ TOÁN - THUẾ

http://luatnguyen.vn

Vụ án Chủ Thẩm mỹ viện Mailisa bị khởi tố tội Buôn lậu: Khung hình phạt và số phận Tài sản

Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu (C03, Bộ Công an) đã khởi tố vụ án "Buôn lậu" liên quan đến Công ty MK Skincare và bắt tạm giam Giám đốc Công ty TNHH Thẩm mỹ viện Mailisa Phan Thị Mai cùng chồng là Tổng Giám đốc Hoàng Kim Khánh. Các chuyên gia pháp lý đã phân tích về khung hình phạt và nguyên tắc xử lý tài sản thu lợi bất chính trong vụ án này.

I. Khung Hình Phạt và Mức Án Tối đa

 

Ts. Ls. Đặng Văn Cường (Giảng viên luật hình sự, Trường Đại học Thủy Lợi) cho biết, "Buôn lậu" là hành vi gian lận kinh doanh, buôn bán trái phép hàng hóa qua biên giới nhằm mục đích trốn thuế nhập khẩu. Tội danh này thuộc nhóm tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế (Chương XVIII Bộ luật Hình sự).

Theo quy định của Bộ luật Hình sự (BLHS), mức phạt cụ thể phụ thuộc vào giá trị vật phạm pháp và số tiền thu lợi bất chính:

  • Mức phạt cơ sở: Phạt tiền từ $50$ triệu đến $300$ triệu đồng hoặc phạt tù từ $06$ tháng đến $03$ năm (áp dụng cho trường hợp vật phạm pháp trị giá từ $100$ triệu đến dưới $300$ triệu đồng hoặc dưới $100$ triệu đồng nhưng có tình tiết tăng nặng).

  • Khung hình phạt cao nhất: Đối với tội phạm thuộc trường hợp đặc biệt nghiêm trọng, BLHS quy định mức phạt tù từ 12 năm đến 20 năm.

    • Điều kiện áp dụng khung cao nhất: Khi vật phạm pháp trị giá $1$ tỷ đồng trở lên hoặc số tiền thu lợi bất chính $1$ tỷ đồng trở lên.

Cơ quan Công an xác định vợ chồng bà Mai đã thu lợi bất chính hàng nghìn tỷ đồng (chỉ tính riêng 3/100 sản phẩm chủ đạo). Nếu số tiền thu lợi bất chính này được chứng minh là $1$ tỷ đồng trở lên, khung hình phạt áp dụng cho cá nhân có thể là từ 12 năm đến 20 năm tù.

Người phạm tội còn có thể phải chịu hình phạt bổ sung như phạt tiền từ $20$ triệu đến $100$ triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ/hành nghề từ $01$ đến $05$ năm, hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

 

II. Xử lý Tài sản và Thu lợi Bất chính

 

Vụ án liên quan đến Tập đoàn Mailisa, được biết đến là sở hữu nhiều bất động sản và siêu xe có giá trị lớn. Quy trình xử lý tài sản sẽ được thực hiện theo nguyên tắc:

  • Tài sản do phạm tội mà có: Tất cả những tài sản được xác định là có nguồn gốc từ hoạt động phạm tội (thu lợi bất chính từ buôn lậu) sẽ bị tịch thu để sung vào công quỹ nhà nước.

  • Biện pháp ngăn chặn và cưỡng chế: Trong quá trình điều tra, cơ quan điều tra có thể áp dụng các biện pháp ngăn chặn như kê biên tài sảnphong tỏa tài khoản ngân hàng để tránh việc tẩu tán tài sản và đảm bảo khả năng thi hành án sau này.

  • Vật chứng: Những tài sản, đồ vật được xác định là vật chứng của vụ án sẽ được giải quyết theo Điều 106 Bộ luật Tố tụng hình sự.

III. Mở rộng Điều tra và Các Tội Danh Liên quan

 

Cơ quan điều tra xác định phương thức hoạt động của vợ chồng bà Mai là thỏa thuận mua mỹ phẩm giá rẻ, chất lượng không đảm bảo tại Quảng Châu (Trung Quốc), sau đó ký hợp đồng ngụy tạo để thay đổi nguồn gốc sản phẩm thành Hồng Kông nhằm dễ dàng nhập lậu về Việt Nam và bán với giá cao.

Quá trình mở rộng điều tra, C03 sẽ làm rõ thêm các hành vi vi phạm pháp luật kinh tế khác, bao gồm:

  1. Sản xuất, buôn bán hàng giả và lừa dối người tiêu dùng: Do sản phẩm mỹ phẩm được mua với giá rẻ, không đảm bảo chất lượng và thành phần như công bố.

  2. Các hành vi vi phạm khác: Như trốn thuế, rửa tiền, vi phạm về kế toán (nếu có).

Theo nguyên tắc, mỗi hành vi vi phạm pháp luật thỏa mãn dấu hiệu cấu thành tội phạm của một tội danh độc lập sẽ bị xem xét và xử lý tương ứng.

Bạn đã không sử dụng Site, Bấm vào đây để duy trì trạng thái đăng nhập. Thời gian chờ: 60 giây
Zalo